功能性委员会

1. 审计委员会之运作如有下列情形之一者，应叙明审计委员会召开日期、期别、议案内 容、独立董事反对意见、保留意见或重大建议项目内容、审计委员会决议结果以及公司对审计委员会意见之处理：

   （一）证券交易法第 14 条之 5 所列事项

   审计委员会 日期及期别	议案内容	审计委员会决议结果 以及公司对审计委员会 意见之处理
   111.12.8 第一届第一次	无。	－
   111.12.16 第一届第二次	订定「内部重大信息处理作业程序」案。	全体出席委员同意无异议照案通过。
   112.01.12 第一届第三次	拟购买越南土地案。 本公司112年度更换财务报表查核签证会计师案。 本公司会计师独立性及适任性评估案。 修订本公司「内部控制制度」案。 修订本公司「内部稽核实施细则」案。 修订本公司「内部控制制度自行评估作业程序」案。 修订本公司「投资循环」及「不动产、厂房及设备循环」案。 本公司「公司提升自行编制财务报告能力计划书」订定案。	全体出席委员同意无异议照案通过。
   112.03.27 第一届第四次	本公司111年度营业报告书及财务报表案。 本公司办理盈余转增资发行新股案。 本公司111年度内部控制制度声明案。 拟变更购买越南土地案。 本公司拟资金贷与子公司鸿呈电子（越南）有限公司案。 解除法人董事代表人之竞业禁止限制案。 拟本公司「公司组织架构」调整案。 拟修订本公司「销售及收款循环」案。 拟修订本公司「计算机化信息系统处理控制作业」案。 拟修订子公司吉安鸿呈电子有限公司、鸿呈电子（苏州）有限公司、允拓国际股份有限公司、张家港保税区允拓材料贸易有限公司之「计算机化信息系统处理控制作业」案。	全体出席委员同意无异议照案通过。
   112.05.03 第一届第五次	拟签订越南土地使用权订金合同案。	全体出席委员同意无异议照案通过。

   （二）除前开事项外，其他未经审计委员会通过，而经全体董事三分之二以上同意之议决事项：无此事项。

2. 独立董事对利害关系议案回避之执行情形：无此情形或事项。
3. 独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形

   （一）本公司内部稽核主管列席审计委员会，与各独立董事进行稽核业务报告及讨论，且于每月稽核报告发出后针对审计委员会各独立董事成员疑问立即进行讨论沟通；本公司独立董事与内部稽核主管沟通状况良好。

   （二）本公司会计师不定期与审计委员会各独立董事成员进行沟通会议，针对当期财务报表查核或核阅结果、内部控制制度设计及执行状控以及其他相关法令要求之事项进行沟通；本公司独立董事与签证会计师沟通状况良好。

   独立董事与内部稽核主管或与签证会计师沟通事项如下表

   日期	与内部稽核主管沟通事项	与签证会计师沟通事项
   111.12.16	讨论内部重大信息处理作业程序	－
   112.01.12	讨论内部控制制度及内部稽核实施细则	因会计师事务所签证会计师预计于112年第1季进行内部轮调，对于更换财务报表签证会计师案及进行会计师独立性及适任性评估 与会计师讨论111年度查核计划及预定之关键查核事项 重要规定及对本公司之影响 其他沟通事项
   112.03.27	本公司111年1月1日至111年12月31日「内部控制制度声明书」	与治理单位沟通预先核准非确信服务及审计质量指针（AQI） 会计师报告111年度财务报告查核情形汇总，并与独立董事进行讨论 其他沟通事项

本公司薪资报酬委员会最近一年开会议案内容如下：

其他应记载事项：

1. 董事会如不采纳或修正薪资报酬委员会之建议，应叙明董事会日期、期别、议案内容、董事会决议结果以及公司对薪资报酬委员会意见之处理（如董事会通过之薪资报酬优 于薪资报酬委员会之建议，应叙明其差异情形及原因）：无此情事。
2. 薪资报酬委员会之议决事项，如成员有反对或保留意见且有纪录或书面声明者，应叙明薪资报酬委员会日期、期别、议案内容、所有成员意见及对成员意见之处理：无此情事。