功能性委員會

1. 審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內 容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理：

   （一）證券交易法第 14 條之 5 所列事項

   審計委員會 日期及期別	議案內容	審計委員會決議結果 以及公司對審計委員會 意見之處理
   111.12.8 第一屆第一次	無。	－
   111.12.16 第一屆第二次	訂定「內部重大資訊處理作業程序」案。	全體出席委員同意無異議照案通過。
   112.01.12 第一屆第三次	擬購買越南土地案。 本公司112年度更換財務報表查核簽證會計師案。 本公司會計師獨立性及適任性評估案。 修訂本公司「內部控制制度」案。 修訂本公司「內部稽核實施細則」案。 修訂本公司「內部控制制度自行評估作業程序」案。 修訂本公司「投資循環」及「不動產、廠房及設備循環」案。 本公司「公司提升自行編製財務報告能力計畫書」訂定案。	全體出席委員同意無異議照案通過。
   112.03.27 第一屆第四次	本公司111年度營業報告書及財務報表案。 本公司辦理盈餘轉增資發行新股案。 本公司111年度內部控制制度聲明案。 擬變更購買越南土地案。 本公司擬資金貸與子公司鴻呈電子（越南）有限公司案。 解除法人董事代表人之競業禁止限制案。 擬本公司「公司組織架構」調整案。 擬修訂本公司「銷售及收款循環」案。 擬修訂本公司「電腦化資訊系統處理控制作業」案。 擬修訂子公司吉安鴻呈電子有限公司、鴻呈電子（蘇州）有限公司、允拓國際股份有限公司、張家港保稅區允拓材料貿易有限公司之「電腦化資訊系統處理控制作業」案。	全體出席委員同意無異議照案通過。
   112.05.03 第一屆第五次	擬簽訂越南土地使用權訂金合同案。	全體出席委員同意無異議照案通過。

   （二）除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無此事項。

2. 獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形：無此情形或事項。
3. 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

   （一）本公司內部稽核主管列席審計委員會，與各獨立董事進行稽核業務報告及討論，且於每月稽核報告發出後針對審計委員會各獨立董事成員疑問立即進行討論溝通；本公司獨立董事與內部稽核主管溝通狀況良好。

   （二）本公司會計師不定期與審計委員會各獨立董事成員進行溝通會議，針對當期財務報表查核或核閱結果、內部控制制度設計及執行狀控以及其他相關法令要求之事項進行溝通；本公司獨立董事與簽證會計師溝通狀況良好。

   獨立董事與內部稽核主管或與簽證會計師溝通事項如下表

   日期	與內部稽核主管溝通事項	與簽證會計師溝通事項
   111.12.16	討論內部重大資訊處理作業程序	－
   112.01.12	討論內部控制制度及內部稽核實施細則	因會計師事務所簽證會計師預計於112年第1季進行內部輪調，對於更換財務報表簽證會計師案及進行會計師獨立性及適任性評估 與會計師討論111年度查核計畫及預定之關鍵查核事項 重要規定及對本公司之影響 其他溝通事項
   112.03.27	本公司111年1月1日至111年12月31日「內部控制制度聲明書」	與治理單位溝通預先核准非確信服務及審計品質指標（AQI） 會計師報告111年度財務報告查核情形彙總，並與獨立董事進行討論 其他溝通事項

本公司薪資報酬委員會最近一年開會議案內容如下：

其他應記載事項：

1. 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理（如董事會通過之薪資報酬優 於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因）：無此情事。
2. 薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此情事。